Overwaarde niet in huis steken belastingdienst: steeds vaker kiezen mensen ervoor om hun huis te verkopen en het geld niet opnieuw in een volgende koopwoning te stoppen. Wie dat doet, krijgt te maken met regels van de Belastingdienst. Het klinkt aantrekkelijk: je huis verkopen, je winst pakken en lekker besteden of sparen. Toch zijn er een aantal zaken waar je goed op moet letten met dit geld. In deze blog lees je wat de fiscale gevolgen zijn als je de overwaarde van je huis niet in een nieuwe woning steekt.
Overwaarde komt vrij bij verkoop
Bij het verkopen van je woning krijg je misschien meer dan je nog verschuldigd bent aan je hypotheek. Dit extra bedrag wordt de overwaarde genoemd. Het verschil ontstaat bijvoorbeeld doordat je woning de laatste jaren flink in waarde is gestegen. Deze overwaarde krijg je op je rekening nadat je huis officieel verkocht is en je de hypotheek hebt afgelost. Soms gaat het om een paar duizend euro, soms om meer. Je mag zelf beslissen wat je met het geld doet, maar de Belastingdienst kijkt wel mee.
Overwaarde niet gebruiken voor aankoop volgende woning
Als je na de verkoop niet opnieuw een huis koopt maar bijvoorbeeld gaat huren, houd je de overwaarde vrij te besteden. Het geld staat dan gewoon op je spaarrekening of bijvoorbeeld op een beleggingsrekening. Je hoeft geen extra belasting te betalen op het moment dat het geld vrijkomt. Maar zodra het bedrag op je rekening blijft staan, ziet de Belastingdienst dit als onderdeel van je vermogen. Het telt dan mee bij het totaal van je spaargeld, beleggingen of andere waardevolle bezittingen. Per 1 januari van het volgende jaar wordt jouw nieuwe vermogen geteld.
Vermogensbelasting: hoe werkt dat?
Jouw spaargeld inclusief de overwaarde telt vanaf 1 januari mee voor de vermogensbelasting. In Nederland betaal je over een bepaald deel van je spaargeld geen belasting. Dit is het heffingsvrije vermogen. Heb je meer dan dit bedrag, dan betaal je over het deel daarboven belasting. Hoe hoger je vermogen, hoe meer je betaalt. Als de overwaarde genoeg is om boven de grens van het heffingsvrije bedrag uit te komen, zul je hierover belasting moeten betalen. Blijft jouw totale vermogen onder deze grens, dan verandert er niets.
Overwaarde niet in huis steken kan gevolgen hebben voor je hypotheekrenteaftrek
Heb je plannen om binnen drie jaar toch een huis te kopen? Dan moet je weten dat de overwaarde invloed heeft op de hypotheekrenteaftrek bij een volgende koopwoning. Gebruik je de vrijgekomen overwaarde niet om deze nieuwe woning te financieren, dan krijg je over dat deel geen hypotheekrenteaftrek. Dit betekent dat je minder rente mag aftrekken van de belasting. Houd hier rekening mee als je verwacht binnenkort weer te kopen. Alleen wanneer je de overwaarde volledig inbrengt in een nieuw huis, heb je recht op volledige renteaftrek voor het bedrag dat je extra leent.
Goed nadenken over wat je met je overwaarde doet
Je ziet dat overwaarde niet in huis steken bij de Belastingdienst verschillende gevolgen heeft. Het kan aantrekkelijk zijn het geld voor andere dingen te gebruiken of te sparen, vooral als je gaat huren, een lange reis maakt of investeert in iets anders. Toch is het verstandig even stil te staan bij de belastingregels. Let daarbij op de vermogensbelasting, maar ook op het verlies van hypotheekrenteaftrek in de toekomst. Door goed te plannen kun je verrassingen en vervelende rekeningen van de Belastingdienst voorkomen.
Meest gestelde vragen over overwaarde niet in huis steken belastingdienst
-
Moet ik meteen belasting betalen als ik mijn overwaarde niet in een nieuw huis steek?
Je hoeft niet direct belasting te betalen wanneer je de overwaarde niet in een nieuw huis steekt. Dit geld wordt bij je vermogen opgeteld en telt pas vanaf 1 januari van het volgende jaar mee voor de vermogensbelasting.
-
Hoeveel bedraagt het heffingsvrije vermogen in 2024?
Het heffingsvrije vermogen in 2024 is 57.000 euro per persoon. Heb je een fiscale partner, dan geldt het dubbele bedrag samen.
-
Wat gebeurt er als ik na de verkoop van mijn huis ga huren?
Als je na de verkoop van je huis gaat huren, telt de overwaarde mee als vermogen. Over het deel boven het heffingsvrije bedrag betaal je belasting in box 3.
-
Kan ik de overwaarde uit vrije besteding houden als ik later toch weer koop?
Als je binnen drie jaar na verkoop weer een koopwoning koopt, dan moet je de overwaarde meenemen om recht te houden op hypotheekrenteaftrek voor het extra geleende bedrag.